De arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) beschermt zelfstandigen tegen inkomensverlies bij ziekte of arbeidsongeschiktheid. Anders dan werknemers hebben zzp'ers geen recht op een uitkering via de WIA. Een AOV is daarom voor zelfstandigen een van de belangrijkste verzekeringen.
Waarom een AOV?
Zelfstandigen vallen niet onder de werknemersverzekeringen (WIA, Ziektewet). Als je als zzp'er ziek wordt of arbeidsongeschikt raakt, heb je zonder AOV geen inkomen. De financiele gevolgen kunnen ingrijpend zijn: je kunt je vaste lasten niet meer betalen.
Een AOV keert een maandelijks bedrag uit als je door ziekte of een ongeluk niet meer kunt werken. De hoogte van de uitkering en de voorwaarden zijn afhankelijk van de polis die je kiest.
Belangrijke poliskenmerken
Bij het kiezen van een AOV zijn drie zaken cruciaal: het uitkeringspercentage (doorgaans 70-80% van het verzekerde inkomen), de wachttijd (de periode na ziekmelding voordat de uitkering ingaat, vaak 30, 60 of 90 dagen) en het arbeidsongeschiktheidscriterium (beroepsongeschiktheid vs. gangbare arbeid).
Bij beroepsongeschiktheid ben je verzekerd als je je eigen beroep niet meer kunt uitoefenen. Bij gangbare arbeid geldt dat je arbeidsongeschikt bent als je geen enkele passende functie meer kunt uitoefenen. Beroepsongeschiktheid biedt bredere dekking maar is duurder.
Premie en fiscale behandeling
De premie van een AOV hangt af van je beroep, leeftijd, gezondheid, het verzekerde bedrag, de wachttijd en de eindleeftijd. Risicovolle beroepen (zoals bouwvakker) betalen een hogere premie dan kantoormedewerkers.
De AOV-premie is fiscaal aftrekbaar als beroepskosten. De uitkering is belast als inkomen. Door de aftrekbaarheid van de premie zijn de netto kosten van een AOV lager dan de bruto premie.
Belang voor WFT Inkomen
De AOV is een belangrijk onderwerp in het WFT Inkomen examen. Je moet de verschillende polisvormen kennen, kunnen adviseren welke AOV past bij welke klant en de samenhang begrijpen met wettelijke regelingen.
Oefen op Proefexamen.nl met casussen over inkomensbescherming voor zelfstandigen. Het examen verwacht dat je kunt beoordelen of een klant adequaat verzekerd is.